7月5日到8日，日军每天于黄昏后，在其炮兵和毒袭的掩护下，分别向我江西会馆、枫树山、机修厂、张家山、虎形巢各阵地发起攻击。双方互有伤亡，然我阵地巍然不动，安然无恙。
7月9日，日军第十一军司令官横山勇也紧急召开军事会议，剖析当前战场双方态势，检讨前段作战失利的原因，商讨下一步行动方案。
经十天的鏖战，横山勇和日军大本营自年初积攥下来的快速打通大陆交通线的美妙前景暗淡下来了。想当初，自4月中旬扫荡中原起，直下湖南，一日而下长沙，一路高歌猛进的“亘古大进军”，想不到在衡阳城下折戟铩羽。这一路的军锋、军威、军势在这个湘南小城面前大大顿挫了。再要打下去，必须重新积聚气势，等待后援，改变战法。要知道帝国的精锐部队遇到的不过是一个残破不全、编制不满的一个支那军；而帝国的军队可是对手的三倍啊；更不用说在武器弹药、后勤补给、陆空配合等方面发优势了。
日中开战以来攻守之战，帝国军队与支那军对阵，往往一比三就能优胜之；一比六也能打他个平手。这不仅因为帝国军队远远优于支那军队的步兵火器、装备与后勤保障，还有兵员健康的身体素质和优秀的组织训练及单兵作战技能。这些都使得支那军必须以三倍于我的兵力方才有可能组织抵挡帝国军队的进攻。因此，我帝国军队持强凌弱，更有倍于此的鄙视支那军的心理优势。然而，此次衡阳作战，帝国军队自恃有一号作战之强大精神因素作动力，对衡阳守军持不屑一顾之蔑视态度，10天的战斗采用的都是逞豪扬凶的狠打狠斗的蛮打法，单逞一技之勇的武士道精神，骄横狂放，不及研究对方的打法，不去了解对方的阵势，一昧强攻硬打到底，单一打法一打就打了10天。岂有不败之理啊！
日本大本营和军部也幡然自省：空军配合不够，重炮部队没有完全跟上来，进攻部队无防护掩体，甚至进攻部队连修筑进攻工事的工具都没有准备。
平心而论，这次衡阳攻守双方打得如此惨烈，实在是应该好好检讨检讨一番。
这次最令日军胆战心寒、刻骨铭心的是第10军那中沉稳镇定的应战心态，冷峻严酷的杀手风格，以及匠心独具、构工巧妙的野战工事。日军的狂热的进攻精神与第10军的冷静防守风格；日本人易于骄傲躁动的情绪与第10军将士们具有的中国军人讲求实际效能的智慧禀赋撞了个正着。而且，两者都具备着顽强拼搏，迎难而上，毫不退缩，强烈的责任感和坚毅不拔，舍生忘我，勇于奉献的献身精神。
在这种交锋中，第10军始终占据着精神上的上风，掌握着精神上的主动权。他们虽然是防守者，但是他们却是精神上的进攻者；他们虽然是被围困者，但他们却是阵地上的主动者。这一点深深地刺痛了日本人。日本人在战斗期间甚至战争结束后仍记忆犹新，还在试图拼命地想洗刷这些印象。对于日军来说，他们倾一国之力打造的一号作战计划所要体现的荣耀和优越；他们以往所有的不利和晦气都想在这次一号作战中找到平衡。一号作战要求他们的就是只能胜利，不许失败；只能势如破竹，不能挫折停顿。一号作战打得就是荣耀和优越感。